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為這件“小事”報銷
總是讓很多人頭疼
差旅費報銷的標準和程序是什么?
小編帶你看圖回答問題
讓您輕松掌握商旅費用管理
差旅費報銷標準及流程
差旅費是指出差人員臨時前往距常住地50公里以外地區辦理公務所發生的城際交通費、住宿費、燃油補貼等費用。
本標準適用范圍包括銷售公司全體人員,出差人員必須提前向上級主管申請出差計劃,并報相關部門備案。
一
交通費
1、商務旅客應按規定等級乘坐交通工具。
火車
船
飛機
其他交通工具
所有人
火車硬座(硬座、硬臥)、高鐵/動車二等座
三等
經濟艙
憑收據報銷
注:如不按規定級別乘坐交通,超出部分費用由個人承擔。
2.自動駕駛
對于一些自駕出行的商務旅客,必須與公司簽訂用車協議,協議中要求將車牌號和行駛證向公司銷售運營部和財務中心備案。以月初、月末取證車輛行駛里程作為參考上限,以紅圈系統工作軌跡作為參考上限。根據標準,報銷按照0.6元/1公里的油費標準(里程以百度或高德地圖為準),通行費按實際收款報銷。
二
住宿費
商務旅客住宿收費標準
郵政
等級
總經理
董事(副總裁)
職能經理、區域經理和主管
職能專家和銷售人員
一流城市
450
400
280
220
二類城市
350
300
250
180
三類城市
300
250
180
160
注:一類城市:北京、上海、廣州、深圳、西藏、杭州
二類城市:江蘇、浙江、省會城市(西安)、直轄市、計劃單列市、珠三角城市、三亞
三類城市:一、二類城市以外的城市(寶雞、漢中、延安等地級市)
1
住宿費標準按照車站距出差地點50公里以上的距離計算。原則上要求50公里以內當日往返。如有特殊情況,須報有關上級領導批準。超過50公里的住宿按實際發票報銷。
2
商務旅客根據相應標準選擇入住單人間或標準間。若2人及以上同時出行,同性別員工按兩人標間住宿,報銷1人;陪同領導出差的,按以下報銷:高標準報銷原則上報銷;其他特殊情況須報總經理批準。
3
開具發票的單位、金額、時間等信息必須明確。填寫發票時以天數為單位,并在備注欄中注明人數和房間數。發票必須在離開商店之前開具。如有特殊情況,補發發票須經上級領導簽字確認。
三
食品補貼
伙食補貼是指公司在職員工出差期間提供的伙食補貼。
伙食補貼按自然天數計算,按規定標準金額報銷。公司總經理(副總裁)、董事出差伙食補貼標準為100元/天,其他人員出差伙食補貼標準為70元/天。
因公出差當日中午12點后從常住地出發或中午14:00前返回常住地的,伙食補貼按半天標準執行。
四
商務接待
商務招待費主要用于公司領導、區域經理、主管接待與公司有業務往來、密切合作的相關公司或公司業務領導。
位置
銷售總監
區域經理
地區經理
辦公室主管
導演
標準
1000
800
500
350
200
商務娛樂標準
接待任務完成后,經辦人員憑業務招待費申請表和發票(增值稅普通專用發票/普通發票)進行報銷。任何不完整的報銷收據將不予報銷。
報銷流程
1、出差前必須填寫公務出差審批表,經領導批準后方可出差。
2、出差回來后,按照實際出差日期、地點、交通、住宿金額填寫差旅費報銷單。出差補貼按照勤之泉公司差旅報銷制度規定的費用計算。如果您出差前曾借過錢,則必須在“預借金額”和“退款/補款金額”欄中填寫相應數據。出差涉及的機票、機票、住宿發票等相關票據必須粘貼在報銷單背面,作為審核依據。(除發票外,其余票據按魚鱗狀依次粘貼在原始憑證單上)。
3、人民幣大寫欄必須正面書寫。請不要連續筆畫書寫。確保字跡干凈整潔。報銷表上不允許更改。如果有錯誤,報銷單必須重新填寫。
4、簽字順序為報銷員、部門負責人、會計、財務總監、領導批示、出納。部門負責人簽字后,將公務出差審批表和差旅費報銷表完整提交給財務會計。
5、簽字審核流程完成后,將根據審核金額及時支付報銷方。
注:每月25日至30日為財務月結賬期,期間不辦理報銷。