洗錢罪辦案流程(洗錢犯罪的流程包括)

案例：2015年，尹某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“尹某公司”）為低價(jià)取得山某村157.475畝土地使用權(quán)進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā)，并向房地產(chǎn)開發(fā)公司提供銀行賬戶、取款、取款等。很多次了。

幫助熊某村使用土地257.475畝。其中，2015年1月29日，曾某受熊某公司指使，使用另一家公司的銀行賬戶收受尹某公司賄賂，后轉(zhuǎn)入其侄女的銀行賬戶，再由熊某公司轉(zhuǎn)入該銀行賬戶。

2月13日，在熊某的幫助下，某公司取得上述土地的獨(dú)家經(jīng)營(yíng)權(quán)，并以起始價(jià)取得土地使用權(quán)。4月至12月，熊某使用其實(shí)際控制的雅某實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“雅某公司”）的銀行賬戶。

以工程款的名義分四次接收某銀行公司轉(zhuǎn)來(lái)的資金。隨后，曾某在熊的指使下，在雅某公司法定代表人的陪同下，到銀行柜臺(tái)取現(xiàn)、直接轉(zhuǎn)賬或?qū)⑸鲜隹铐?xiàng)以黑社會(huì)性質(zhì)組織的形式轉(zhuǎn)出。

上述3700萬(wàn)元全部用于以熊某為首的黑社會(huì)性質(zhì)組織的日常開支和發(fā)展。2016年11月16日，熊某因另案被檢察院立案?jìng)刹椤Ｔ鴵?dān)心他利用一家公司幫助熊收受和轉(zhuǎn)移800萬(wàn)元賄賂的事實(shí)。

把公司告上法庭，把公司告上法庭，把公司告上法庭。

一是準(zhǔn)確區(qū)分洗錢罪與上游犯罪的關(guān)系。

《刑法》第191條規(guī)定了洗錢罪。如何在辦案過(guò)程中區(qū)分洗錢罪與七類上游犯罪的關(guān)系，是認(rèn)定行為人構(gòu)成洗錢罪還是七類上游犯罪共犯的難點(diǎn)。

上海刑事大律師表示，區(qū)分兩者的關(guān)鍵在于行為人是否參與了七種上游犯罪活動(dòng)，可以從行為人與上游犯罪人的犯罪故意聯(lián)系、上游犯罪中的責(zé)任劃分、角色地位、利益獲取等方面進(jìn)行認(rèn)定。

如果行為人與上游犯罪人有明確的犯罪故意聯(lián)系和犯罪分工，則窩贓行為是上游犯罪分工的組成部分。本案可以認(rèn)定行為人參與了七類上游犯罪活動(dòng)，此時(shí)行為人構(gòu)成上游犯罪的共犯。否則，

如果行為人在上游犯罪人完成犯罪后隱瞞了上游犯罪的收入及其收益，此時(shí)，由于缺乏認(rèn)定行為人與上游犯罪人構(gòu)成共同犯罪所需的意思表示傳達(dá)、責(zé)任劃分等要件，

在這種情況下，可以認(rèn)定行為人沒有參與上游犯罪，此時(shí)行為人構(gòu)成洗錢罪。

例如，在洗錢案件中，甲和乙是夫妻，乙吸毒并買賣毒品，甲對(duì)此知情。B借用A的銀行賬戶收取販毒所得后，A默許了此事，但沒有獲得任何利益。本案中，在乙實(shí)施販毒的過(guò)程中，可以認(rèn)定甲未參與。

檢察機(jī)關(guān)以洗錢罪對(duì)A某提起公訴，得到法院支持。

第二，如何認(rèn)定上游犯罪事實(shí)成立。

洗錢犯罪來(lái)源于七種上游犯罪。可以說(shuō)沒有上游犯罪就沒有洗錢犯罪。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》的規(guī)定，洗錢罪的認(rèn)定應(yīng)以上游犯罪成立的事實(shí)為基礎(chǔ)。

也就是說(shuō)，只有在七種上游犯罪事實(shí)成立的前提下，才有可能追究洗錢罪的刑事責(zé)任。

辦案中，在判斷上游犯罪事實(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意以下情形：一是上游犯罪未經(jīng)依法判決，但經(jīng)查證屬實(shí)的，不影響洗錢罪的審理；二是上游犯罪事實(shí)可以確認(rèn)，但因行為人死亡未依法追究刑事責(zé)任。

不影響洗錢罪的認(rèn)定；第三，上游犯罪事實(shí)可以確認(rèn)，但依法對(duì)其他犯罪定罪處罰不會(huì)影響洗錢罪的認(rèn)定。

例如，在一起洗錢案件中，上游犯罪分子實(shí)施了走私犯罪，但最終因非法經(jīng)營(yíng)被追究刑事責(zé)任。此時(shí)并不影響檢察機(jī)關(guān)追究洗錢犯罪分子的刑事責(zé)任。區(qū)分洗錢罪與上游犯罪的關(guān)系，

要看行為人是否參與了七類上游犯罪活動(dòng)。

第三，如何認(rèn)定洗錢人的主觀明知。

雖然《刑法》第191條沒有明確規(guī)定洗錢罪的構(gòu)成要件之一是要求行為人明知是犯罪所得和七類上游犯罪產(chǎn)生的收益而予以隱瞞，但上海刑事大律師認(rèn)為，除非七類上游犯罪的行為人與洗錢者是同一人，

仍然需要證明洗錢者知道隱藏的對(duì)象是七種上游犯罪的收益。在上游犯罪人和洗錢人是同一人的情況下，洗錢人顯然知道隱瞞的對(duì)象來(lái)自七類上游犯罪，因此無(wú)需證明其實(shí)施洗錢犯罪的主觀明知。

關(guān)于明知的標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)定，上海刑事大律師認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)結(jié)合主客觀證據(jù)以及行為人的供述和行為人對(duì)上游犯罪的知情程度來(lái)認(rèn)定明知。根據(jù)“兩高一部”《關(guān)于辦理洗錢刑事案件若干問(wèn)題的意見》的規(guī)定，

明知是知道七種上游犯罪的客觀事實(shí)，而不是知道行為的性質(zhì)。

在上游犯罪人和洗錢人是同一人的情況下，洗錢人當(dāng)然知道上游犯罪的七種類型隱瞞了來(lái)源不明的巨額資金，因此無(wú)需證明其實(shí)施洗錢犯罪的主觀明知。上海刑事律師事務(wù)所