非法吸收公眾存款罪怎么判刑(非法吸收公眾存款罪怎么判定)

第《******關(guān)于修改〈******關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋〉的決定》號(hào)已經(jīng)2021年12月30日*****司法委員會(huì)第1860次會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自2022年3月1日起施行。

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2022年2月23日

法釋[2022]5號(hào)

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關(guān)于修改《******關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》的決定

根據(jù)刑法修改情況和司法實(shí)踐，現(xiàn)決定將《******關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》號(hào)修改如下：

一、將第一條第一款修改為：“未經(jīng)有關(guān)部門合法許可吸收資金或者借用合法業(yè)務(wù)形式”，第二項(xiàng)修改為：“通過互聯(lián)網(wǎng)、媒體、推介會(huì)等方式吸收資金或者借用合法業(yè)務(wù)形式”、傳單、手機(jī)信息等多種渠道向公眾公開。”

二、第二條第八項(xiàng)修改為：“通過網(wǎng)絡(luò)借貸、投資股票、虛擬貨幣交易等方式非法吸收資金”。將第九項(xiàng)修改為：“通過委托理財(cái)、融資租賃等方式非法吸收資金”，增加一項(xiàng)作為第十項(xiàng)：“通過提供‘養(yǎng)老服務(wù)’、投資‘養(yǎng)老項(xiàng)目’等方式非法吸收資金”、銷售‘老年用品’等。”將原第10、11項(xiàng)修改為第10項(xiàng)、第1項(xiàng)、第12項(xiàng)。

三、將第三條修改為：“非法吸收或者變相吸收公眾存款，有下列情形之一的，依法追究刑事責(zé)任：

“非法吸收或者變相吸收公眾存款超過100萬(wàn)元的；

“非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的；

“非法或者變相吸收公眾存款，給儲(chǔ)戶造成直接經(jīng)濟(jì)損失50萬(wàn)元以上的。

“非法吸收、變相吸收公眾存款數(shù)額超過五十萬(wàn)元，或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失二十五萬(wàn)元以上，有下列情形之一的，依照下列規(guī)定追究刑事責(zé)任：法律：

“因非法集資被追究刑事責(zé)任的；

“兩年內(nèi)因非法集資受過行政處罰的；

“造成不良社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的?！?/p>

四、增加一條，作為第四條：“非法吸收或者變相吸收公眾存款，有下列情形之一的，屬于刑法第一百七十六條規(guī)定的‘?dāng)?shù)額巨大或者其他嚴(yán)重情節(jié)’：

“非法吸收或者變相吸收公眾存款五百萬(wàn)元以上的；

“非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象500人以上的；

“非法或者變相吸收公眾存款，給儲(chǔ)戶造成直接經(jīng)濟(jì)損失250萬(wàn)元以上的。

“非法或者變相吸收公眾存款數(shù)額超過250萬(wàn)元或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額超過150萬(wàn)元，并有本解釋第三條第二款第項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)視為‘其他’情節(jié)嚴(yán)重’。”

五、增加一條作為第五條：“非法吸收或者變相吸收公眾存款，有下列情形之一的，以刑法第一百七十六條規(guī)定的‘?dāng)?shù)額特別巨大或者其他特別嚴(yán)重情節(jié)’論處：

“非法吸收或者變相吸收公眾存款五千萬(wàn)元以上的；

“非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象五千以上的；

“非法或者變相吸收公眾存款，給儲(chǔ)戶造成直接經(jīng)濟(jì)損失2500萬(wàn)元以上的。

“非法或者變相吸收公眾存款數(shù)額超過2500萬(wàn)元或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失超過1500萬(wàn)元，并有本解釋第三條第二款第項(xiàng)情形的，應(yīng)視為“其他”“情節(jié)特別嚴(yán)重”。

六、增加一條作為第六條：“非法吸收、變相吸收公眾存款的數(shù)額，按照行為人吸收資金全額計(jì)算。立案前主動(dòng)返還贓物并賠償損失的公訴減輕損害的，可以從輕或者減輕處罰；提起公訴后返還贓物、返還賠償金的，可以視為量刑情節(jié)。

“非法吸收或者變相吸收公眾存款主要用于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。吸納資金能夠在起訴前提取的，免予刑事處罰；情節(jié)明顯、輕微，危害不大的，不以犯罪論處。

“依法不需要追究刑事責(zé)任或者免除刑事處罰的，應(yīng)當(dāng)依法移送有關(guān)行政機(jī)關(guān)?！?/p>

七、將原第四條改為第七條。

八、將原第五條改為第八條，修改為：“募集資金數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，視為‘?dāng)?shù)額較大’；數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的，視為‘?dāng)?shù)額較大’。應(yīng)視為“數(shù)額較大”“數(shù)額巨大”。

“募集資金總額在五十萬(wàn)元以上，且符合本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十二條規(guī)定的‘其他嚴(yán)重情節(jié)’。

“集資詐騙金額按照行為人實(shí)際詐騙的金額計(jì)算，并扣除案發(fā)前返還的金額。行為人實(shí)施詐騙所支付的廣告費(fèi)、代理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣等行為人為進(jìn)行集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，應(yīng)當(dāng)計(jì)入資金數(shù)額，但下列情況除外：事實(shí)上，如果本金不歸還，本金就無(wú)法抵消?！?/p>

九、增加一條，作為第九條：“犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金，并處或者單處罰金。被判處十年以上五百萬(wàn)元以下有期徒刑的，并處五萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下罰金；判處十年以上五百萬(wàn)元以下有期徒刑的，并處罰金十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下；判處十年以上五十萬(wàn)元以下有期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金。

“犯集資罪、詐騙罪的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下；判處七年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金。罰款或沒收財(cái)產(chǎn)?！?/p>

十、將原第六條修改為第十條。

十一、將原第七條改為第十一條。

十二、將原第八條改為第十二條，并將原第八條第二款修改為：“明知他人實(shí)施欺詐發(fā)行證券，非法吸收公眾存款，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券的行為。實(shí)施犯罪或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷等集資犯罪活動(dòng)，并為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處?！?/p>

十三、增加一條，作為第十三條：“以傳銷方式非法吸收公眾資金，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或者集資罪，同時(shí)構(gòu)成非法吸收公眾存款罪、集資罪的?！苯M織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷的，按照從輕處罰。對(duì)定罪量刑有嚴(yán)格的規(guī)定?！?/p>

十四、增加一條作為第十四條：“單位犯非法吸收公眾存款、非法集資罪的，依照本解釋規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)判處罰金，并處單位負(fù)有直接責(zé)任。對(duì)主管人員和其他直接責(zé)任人員給予定罪處罰?！?/p>

十五、將原第九條修改為第十五條。

本決定自2022年3月1日起施行。

根據(jù)本決定，《解釋》相應(yīng)修改，并調(diào)整條文順序后重新公布。

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關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律的問題

對(duì)一些問題的說明

為依法嚴(yán)厲打擊非法吸收公眾存款、集資活動(dòng)等非法集資犯罪活動(dòng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》的規(guī)定，審判中具體適用法律的若干問題此類刑事案件解釋如下：

第一條違反國(guó)家金融管理法規(guī)定，吸收社會(huì)公眾資金的行為，同時(shí)符合下列四項(xiàng)條件的，除本法另有規(guī)定外，均屬刑法第一百七十六條的規(guī)定：刑法。第一條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：

未經(jīng)有關(guān)部門合法許可或者采用合法經(jīng)營(yíng)方式吸收資金的；

通過互聯(lián)網(wǎng)、媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等方式向公眾公開宣傳；

承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等形式償還本息或者支付回報(bào)；

吸收社會(huì)公眾即不特定社會(huì)對(duì)象的資金。

未經(jīng)公開向親友或者單位內(nèi)部特定對(duì)象吸收資金，不構(gòu)成非法吸收或者變相吸收公眾存款的行為。

第二條有下列行為之一，符合本解釋第一條第一款規(guī)定條件的，依照刑法第一百七十六條的規(guī)定，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰：

不具有房地產(chǎn)銷售真實(shí)內(nèi)容或者不以房地產(chǎn)銷售為主要目的，通過回售、售后租賃、約定回購(gòu)、出售房地產(chǎn)股份等方式非法吸收資金的；

通過林權(quán)出讓和管護(hù)非法吸收資金的；

通過代植、出租種植、聯(lián)合種植等方式非法吸收資金的；

不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實(shí)內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的，通過回購(gòu)商品、寄售等方式非法吸收資金的；

發(fā)行股票、債券內(nèi)容不真實(shí)，通過虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、出售虛假債券等方式非法吸收資金的；

不具備募集資金真實(shí)內(nèi)容，通過借用境外資金、出售虛擬資金等方式非法吸收資金的；

無(wú)真實(shí)銷售保險(xiǎn)內(nèi)容、冒充保險(xiǎn)公司非法吸收資金、偽造保險(xiǎn)單證等行為的；

通過網(wǎng)絡(luò)借貸、投資股票、虛擬貨幣交易等方式非法吸收資金；

通過委托理財(cái)、融資租賃等方式非法吸收資金；

以提供“養(yǎng)老服務(wù)”、投資“養(yǎng)老項(xiàng)目”、銷售“養(yǎng)老產(chǎn)品”等方式非法吸收資金的；

利用民間“協(xié)會(huì)”、“社團(tuán)”等組織非法吸收資金的；

其他非法吸收資金行為。

第三條非法吸收或者變相吸收公眾存款，有下列情形之一的，依法追究刑事責(zé)任：

非法吸收或者變相吸收公眾存款超過100萬(wàn)元的；

非法吸收或者變相吸收150人以上存款的；

非法或者變相吸收公眾存款，給儲(chǔ)戶造成直接經(jīng)濟(jì)損失50萬(wàn)元以上的。

非法、變相吸收公眾存款金額超過五十萬(wàn)元或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失超過二十五萬(wàn)元，有下列情形之一的，依法追究刑事責(zé)任：

因非法集資被追究刑事責(zé)任的；

兩年內(nèi)因非法集資受到行政處罰的；

造成不良社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。

第四條非法吸收或者變相吸收公眾存款，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者其他嚴(yán)重情節(jié)”：

非法吸收或者變相吸收公眾存款超過500萬(wàn)元的；

非法吸收或者變相吸收500人以上存款的；

非法或者變相吸收公眾存款，給儲(chǔ)戶造成直接經(jīng)濟(jì)損失250萬(wàn)元以上的。

非法或者變相吸收公眾存款250萬(wàn)元以上或者給存款人造成150萬(wàn)元以上直接經(jīng)濟(jì)損失，并有本解釋第三條第二款第項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)視為“其他嚴(yán)重情節(jié)”。

第五條非法吸收或者變相吸收公眾存款，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大或者其他特別嚴(yán)重情節(jié)”：

非法吸收或者變相吸收公眾存款五千萬(wàn)元以上的；

非法或者變相吸收公眾存款5000元以上的；

非法或者變相吸收公眾存款，給儲(chǔ)戶造成直接經(jīng)濟(jì)損失2500萬(wàn)元以上的。

非法或者變相吸收公眾存款數(shù)額在2500萬(wàn)元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失在1500萬(wàn)元以上，且有本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情形的符合的，視為“其他特殊嚴(yán)重情節(jié)”。

第六條非法吸收、變相吸收公眾存款的數(shù)額，按照行為人吸收資金全額計(jì)算。提起公訴前主動(dòng)返還贓物、返還賠償金，減少損害發(fā)生的，可以從輕或者減輕處罰；構(gòu)成犯罪的，可以從輕或者減輕處罰。如果提起公訴后撤回贓物并返還賠償金的，可以考慮作為量刑情節(jié)。

非法吸收或者變相吸收公眾存款主要用于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。吸納資金能夠在起訴前提取的，免予刑事處罰；情節(jié)明顯、輕微，危害不大的，不以犯罪論處。

依法不需要追究刑事責(zé)任或者免除刑事處罰的，應(yīng)當(dāng)依法移送有關(guān)行政機(jī)關(guān)。

第七條以非法占有為目的，利用賣淫方法實(shí)施本解釋第二條所列行為的，依照刑法第一百九十二條的規(guī)定，以集資賣淫罪定罪處罰。

采用非法方法非法集資，有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：

募集資金未用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于與募集資金規(guī)模明顯不相稱的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，導(dǎo)致募集資金無(wú)法返還的；

肆意揮霍募集資金，導(dǎo)致資金無(wú)法返還的；

攜款潛逃的；

將募集資金用于違法犯罪活動(dòng)；

逃跑、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)物、逃避返還資金的；

隱匿、毀壞賬戶，或者進(jìn)行假破產(chǎn)、假破產(chǎn)以避免返還資金的行為；

拒絕說明資金去向，逃避資金返還的；

其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

集資犯罪中非法占有的目的，必須根據(jù)具體情況具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，該部分非法集資行為所涉及的資金，以集資犯罪定罪處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。在非法集資共同犯罪中，部分行為人具有非法占有目的，其他行為人不具有非法占有目的。具有共同集資意圖和行為的，以非法占有為目的的，以集資罪定罪處罰。

第八條募集資金數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，視為“數(shù)額較大”；數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，按“巨額數(shù)額”處理。

籌集資金總額超過五十萬(wàn)元，且符合本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十二條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”。

集資詐騙金額按照行為人實(shí)際詐騙金額計(jì)算，并扣除案發(fā)前返還的金額。廣告費(fèi)、中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、演員為開展募捐活動(dòng)而支付的回扣，或者用于賄賂、饋贈(zèng)等費(fèi)用，不得扣除。行為人為進(jìn)行募捐活動(dòng)而支付的利息，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金數(shù)額，但不返還本金的，不得抵扣本金。

第九條犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金，并處五萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下罰金。判處三年以上十年以下有期徒刑的，處三年以上十年以下有期徒刑。處十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰款；判處十年以上有期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金。

犯集資罪的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下；判處七年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金。或沒收財(cái)產(chǎn)。

第十條未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象或者以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式發(fā)行或者變相發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券，或者發(fā)行或者變相發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券的行為針對(duì)特定對(duì)象的總數(shù)超過200人。應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十九條規(guī)定的“擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券”。構(gòu)成犯罪的，將以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。

第十一條違反國(guó)家規(guī)定，未經(jīng)依法批準(zhǔn)，發(fā)行基金份額募集資金，情節(jié)嚴(yán)重的，依照《中華人民共和國(guó)證券法》第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。刑法。

第十二條廣告經(jīng)營(yíng)者、廣告發(fā)布者違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告對(duì)與非法集資活動(dòng)有關(guān)的商品或者服務(wù)進(jìn)行虛假宣傳，有下列情形之一的，依照本法第二條的規(guī)定處罰：刑法第222條。虛假?gòu)V告罪的定罪量刑：

違法所得數(shù)額十萬(wàn)元以上的；

造成嚴(yán)重危害后果或者不良社會(huì)影響的；

利用廣告進(jìn)行虛假宣傳，兩年內(nèi)受到行政處罰兩次以上的；

其他嚴(yán)重情節(jié)的。

明知他人進(jìn)行欺詐發(fā)行證券、非法吸收公眾存款、擅自發(fā)行股票、公司、公司債券、集資活動(dòng)或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷等集資犯罪活動(dòng)的；向其提供廣告和其他宣傳的，應(yīng)作為相關(guān)犯罪的共犯予以處罰。

第十三條通過傳銷非法吸收公眾資金，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪，同時(shí)構(gòu)成組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷罪的，處以非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪。并按照較重處罰的規(guī)定處罰。

第十四條單位犯非法吸收公眾存款、非法集資罪的，依照本解釋規(guī)定的相應(yīng)自然人罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的人將被定罪。懲罰。

第十五條此前發(fā)布的司法解釋與本解釋不一致的，以本解釋為準(zhǔn)。